SAP AP Süreci: Tedarikçi Faturasından Ödemeye

TL;DR

SAP AP, tedarikçi faturasından ödemeye kadar tüm borç hesapları sürecini yönetir. Faturalar FB60 veya MIRO ile girilir; üç yönlü eşleşme (PO + mal girişi + fatura) hatalı ödemeleri engeller. Toplu ödemeler F110 otomatik ödeme programıyla çalıştırılır.

SAP AP Nedir?

SAP Borç Hesapları (Accounts Payable — AP), tedarikçilerle gerçekleşen finansal işlemlerin yönetildiği FI alt modülüdür. Tedarikçi faturasının sisteme girişinden ödeme emrinin oluşturulmasına, banka hesabından çıkışın muhasebeleştirilmesine kadar tüm süreç SAP AP üzerinden otomatik olarak işlenir. MM modülüyle tam entegre çalışan AP, satın alma siparişini muhasebe kaydıyla birleştirir.

Üç Yönlü Eşleşme (Three-Way Match)

SAP AP'ın temel doğrulama mekanizması, satın alma siparişi (PO), mal giriş belgesi ve tedarikçi faturasının birbiriyle karşılaştırıldığı üç yönlü eşleşmedir. Bu kontrolde miktar, fiyat ve teslimat bilgileri otomatik olarak doğrulanır. Tolerans dışı bir fark tespit edildiğinde fatura durdurulur ve ilgili ekibe uyarı gider — böylece hatalı ya da sahte ödemelerin önüne geçilir.

Tedarikçi Faturası Girişi

Tedarikçiden gelen fatura FB60 (doğrudan gider faturası) veya MIRO (satın alma siparişine dayalı fatura) işlem koduyla sisteme girilir. SAP, fatura kaydedildiği anda ilgili muhasebe belgesini (KR türünde) otomatik oluşturur; ödeme vadesi ve muhasebe hesapları da yapılandırılmış otomatik hesap belirleme kurallarına göre sistem tarafından atanır.

Otomatik Ödeme Programı (F110)

SAP AP'ın en güçlü aracı otomatik ödeme programıdır (F110). Bu program; belirlenen tarihte vadesi gelen tüm tedarikçi faturalarını tarar, banka hesaplarını değerlendirir, ödeme listesi oluşturur ve onayın ardından ödeme belgelerini toplu olarak kaydeder. İskontoları otomatik hesaplar, her ödeme için muhasebe kaydını oluşturur ve banka transfer dosyasını üretir.

Sık Sorulan Sorular

**SAP'ta tedarikçi faturası nasıl girilir?**

Satın alma siparişine dayalı faturalar MIRO işlem koduyla, PO'ya bağlı olmayan doğrudan gider faturaları ise FB60 ile kaydedilir. Her iki durumda da SAP otomatik olarak muhasebe belgesini oluşturur.

**Üç yönlü eşleşme toleransını kim belirler?**

Tolerans değerleri SPRO üzerinden fiyat ve miktar sapması için ayrı ayrı yapılandırılır. Genellikle yüzdesel (%3, %5 gibi) ya da mutlak tutar bazında tanımlanır.

**F110 çalıştırılmadan önce ne kontrol edilmeli?**

Ödeme parametreleri (şirket kodu, ödeme tarihi, banka hesabı) doğrulanmalı, ödeme önerisi (proposal) incelenmeli ve bloklu faturalar gözden geçirilmelidir. Onaydan sonra ödeme çalıştırılır.

**SAP AP ile SAP AR arasındaki fark nedir?**

AP tedarikçilere yapılan ödemeleri (borç hesapları) yönetir. AR müşterilerden tahsil edilen alacakları (alacak hesapları) yönetir. Her ikisi de SAP FI'ın temel alt modülleridir.

CONSULANT | SAP FI · CO · PA · ABAP Danışmanlık